С 1 февраля 2017 года вступает в силу закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов», который обяжет всех участников рынка такси и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выдавать пассажирам чеки или бланки строгой отчетности, установленной формы.
Как службы такси работают сейчас
На сегодняшний день юридические лица и индивидуальные предприниматели, оказывающие населению услуги по перевозке, могли не выдавать пассажирам чеки в двух случаях.
- В случае если в качестве одного из вариантов налогообложения был выбран ЕНВД (единый налог на вмененный доход), а также при использовании патентной системы, применяемой в качестве альтернативы ЕНВД в ряде регионов (например в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе, где использование ЕНВД запрещено). Патент приобретается на определенный срок и на него накладываются ограничения на количество работников - их не может быть более 15 человек.
- В случае если организация оказывает услуги по перевозке и автопарк насчитывает менее 20 автомобилей. Кстати, по данным аналитического центра при Правительстве РФ в 2015 году 3% от общего числа зарегистрированных ИП относили себя по виду деятельности к такси.
Типичные схемы организации работы служб такси в настоящее время
1 случай.
Служба такси, работающая по ОСНО (общей системе налогообложения). Эта система устанавливается по умолчанию при регистрации ИП, если предприниматель не подал заявление на использование иной системы. На ОСНО не распространяются никакие виды ограничений по количеству работников и полученным доходам. Как правило предприниматели, не имеющие больших объемов выручки, стараются избежать ОСНО, потому что при выборе данной системы приходится уплачивать все общие налоги - НДС, на доходы и имущество физических лиц и вести полноценную бухгалтерию. Службы такси, работающие на ОСНО, обязаны выдавать своим клиентам кассовые чеки.
2 случай.
Служба такси с автопарком более 20 машин. Независимо от выбранной системы налогообложения обязана использовать контрольно-кассовую машину (ККМ). Перевозчик проводит платежи через кассовый аппарат, соединенный с таксометром.
3 случай.
Служба такси, насчитывающая менее 20 машин, работающая по следующим схемам налогообложения - ЕНВД, либо на основе патента (данный вариант доступен лишь для ИП). В этом случае применять контрольно-кассовую технику (ККТ) служба такси не обязана и водители могут ограничиться выдачей бланка строгой отчетности (БСО) по первому требованию пассажира. БСО в настоящее время является альтернативой кассовому чеку. При расчетах с помощью БСО службы такси обязаны использовать таксометры. Поскольку нигде в законе не указано, каким именно должен быть таксометр, это может быть и самая простенькая модель с несколькими режимами, и просто программа на смартфоне. Важно понимать, что установка таксометра обязательна для всех случаев, когда стоимость поездки зависит от фактического километража поездки или времени и не является фиксированной величиной, установленной тарифом.
Что поменяется в 2017 году
С 1 февраля 2017 года в силу вступают поправки о возможности регистрации ККМ только нового типа. В отличие от касс, использующихся в настоящее время, новые ККМ передают данные в ФНС сразу после факта совершения оплаты. Следовательно, все новые кассовые аппараты должны оснащаться возможностью подключения к интернету через интернет-порт, встроенный GPRS или wifi-модем. По этой причине новая ККМ получила название «онлайн-кассы». Функция передачи данных становится обязательной для всех видов ККТ. Владельцам старых ККМ придется либо модернизировать старую технику, либо приобретать новую.
Впрочем, до 1 июля 2018 года юридические лица и индивидуальные предприниматели, работающие на ЕНВД и по патентной системе налогообложения, смогут выдавать бланк строгой отчетности. Но по новому закону с 1 июля 2018 года его придется формировать с помощью нового устройства - «автоматизированной системы для БСО», установленной в ККТ и пересылающей данные о каждой покупке через интернет оператору фискальных данных. Это означает, что если сейчас ваша служба такси не применяет контрольно-кассовую технику, то согласно закону, через полтора года вы лишитесь этой привилегии, и во всех экипажах вашей службы должны будут появиться ККМ нового типа.
Некоторые предприниматели все же будут освобождены от использования чеков и «онлайн-касс». Но эти случаи не относятся к работе служб такси, так как характерны либо для оказания услуг в экстремальных ситуациях, например, если речь идет о случаях, когда нет уверенного приема интернет-сигнала - в стойбищах или горах - местах, где и служб такси то никаких нет. Либо относятся к специфическим видам деятельности таким, как ремонт и окраска обуви, реализация изготовителем изделий народных художественных промыслов и тд. и тп.
Зачем это нужно государству?
Если раньше информация о совершенных операциях хранилась в фискальной памяти ККМ, то теперь информация о каждой продаже будет в передаваться в налоговые органы через интернет. Государство собирается контролировать все факты продажи товаров и оказания услуг в режиме реального времени. При этом, разумеется, оправдывая подобные меры заботой о покупателе, которому в онлайн-режиме станут доступны все собственные чеки.В том случае, если доступа к сети по какой-либо причине не будет, касса сможет работать в оффлайн режиме до 3-х суток (72 часа). После того, как связь восстановится, данные будут автоматически переданы в налоговую службу.
Причем данные в налоговые органы будут передаться не сразу, а через посредника - оператора фискальных данных (ОФД), специальной организации, которая будет заниматься сбором данных о продажах и чеках и передачей этих данных в налоговую службу. Специалисты оценивают стоимость услуг ОФД примерно в 3 000 рублей с каждого кассового аппарата ежегодно. Каждому предпринимателю придется заключать договор с операторами фискальных данных. Далее на сайте налоговой службы необходимо будет завести личный кабинет. Через него можно будет зарегистрировать свою кассу. Таким образом отпадает необходимость возить ККМ в налоговую, а весь процесс регистрации будет происходить удалённо.
Для регистрации понадобится квалифицированная электронная подпись, которую можно будет получить в удостоверяющем центре, имеющем аккредитацию Министерства коммуникаций и связи России. Для этого понадобятся следующие документы:
- Для юридических лиц - учредительные документы (устав, учредительный договор), выписку из ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет в налоговую службу.
- Для ИП достаточно будет предоставить паспорт и СНИЛС.
Процесс не выглядит слишком сложным, тем не менее для многих служб такси организация полноценного обслуживания клиентов в машинах с применением контрольно-кассовой техники станет неподъемной задачей: не только из-за стоимости аппаратов и бюрократической волокиты, но и потому, что многие службы такси работают с частными водителями на непостоянной основе.
Решение "Эвотор 5 с фискальным накопителем" для автоматизации службы такси от компании Касса 77 - одно из немногих предложений, включающее программную часть для планшета на Андроиде и онлайн кассовый аппарат, соответствующий Закону 54-ФЗ
Современная торговля все больше уходит в область интернета. Покупатели и заказчики тщательно изучают рынок через поисковые системы и заказывают товар с доставкой домой или в офис. Эта тенденция носит устойчивый характер. Даже такие направления, как продажа одежды и обуви, уже используют интернет-заказы и последующую доставку товара клиенту.
Автоматизация доставки товаров покупателю всё больше и больше востребована на рынке интернет-торговли. Специалисты компании Касса 77 много лет занимаются автоматизацией торговли и учли многочисленные пожелания интернет-магазинов, для которых автоматизация курьерской службы является важной задачей. Дополнительные сложности накладывает требование Закона 54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники и передаче данных в ФНС.
И так, что же мы предлагаем?
«Кассовый аппарат» по автоматизации такси. Это оптимальное решение, которое позволяет экономно и быстро автоматизировать такси. Следует отметить, что такая автоматизация позволит полностью вести товарный учет и производить продажу оказанных услуг в соответствии с Законом 54-ФЗ.
Мы предлагаем не просто программную, а комплексную программно-аппаратную автоматизацию службы доставки, включающую в себя:
Специализированную программу для взаимодействия администраторов и водителей.
Портативную онлайн кассовую технику на аккумуляторе для выдачи чека в месте покупки, передающую данные в ФНС в соответствии с Законом 54-ФЗ. В чеке указываются все необходимые реквизиты: наименование товара, его количество, цена и стоимость, система налогообложения, тип НДС, специальный QR-код, размер скидки, тип оплаты (наличные, карта), реквизиты продавца.
Наше решение для такси предназначено для организаций и ИП, использующих мобильных сотрудников (курьеров интернет-магазинов, экспедиторов, торговых представителей) при получении наличных и безналичных денежных средств.
На самом деле и до принятия закона таксистам нужно было выдавать чеки. От этого были освобождены только таксопарки на ЕНВД или ПСН, у которых в парке менее 20 автомобилей. Но им нужно было выдавать пассажирам БСО.
Теперь иметь онлайн-кассу в машине должны все, вне зависимости от организационно-правовой формы (ИП или ООО), типа налогообложения (ОСН, УСН, ПСН, ЕНВД) или количества машин. Однако те, кто работает по патенту или ЕНВД имеют отсрочку – им нужно перейти на онлайн-кассы до 1 июля 2018 года, а до этого момента выдавать БСО. Все остальные таксисты уже должны были перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2017. При отсутствии подобного оборудования к владельцам машин такси будут применяться штрафные санкции.
Не стоит надеяться на принятие закона, отменяющего или дающего отсрочку на установку онлайн-касс до лета 2021 года. Хотя такой документ внесен и зарегистрирован в Государственной думе, но до сих пор не назначена даже дата его рассмотрения в первом чтении. Дело зависло на этапе получения официального отзыва Правительства РФ, которое прошло в мае 2017.
Как это работает:
1. Клиент заказывает такси.
2. Менеджер формирует заказ и передает его водителю.
3. Водитель отвозит клиента по указанному адресу.
5. После согласования, водитель получает оплату (наличными или банковской картой) и печатает чек на онлайн кассе в соответствии с 54-ФЗ.
6. Данные о продаже уходят в Федеральную налоговую службу через ОФД.
7. В случае необходимости, клиент получает электронную версию кассового чека на указанный адрес email и/или номер телефона по SMS.
Задачи, решаемые мобильным приложением:
Синхронизация базы товаров и кассовых чеков с товароучетной системой (если есть необходимость).
Возможность создания новых чеков, в том числе по образцу.
Возможность просмотра списка заранее созданных или уже напечатанных чеков.
Возможность внесения комментариев к чеку.
Выборочное изменение или удаление товарных позиций из чека.
Возможность изменения скидки.
Несколько видов оплаты (наличная, безналичная, смешанная).
Возможность внесения или снятия денежных средств из кассы.
Возможность снятия Х-отчетов и Z-отчетов.
Соответствие закону 54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники.
Для обеспечения максимальной надежности системы, мы предлагаем только протестированные компоненты, которые позволят отработать Вашим сотрудникам полную рабочую смену.
Компания Касса 77 обеспечивает полный спектр услуг «под ключ» по комплексной автоматизации курьерской службы доставки товаров:
В соответствии с 54-ФЗ с 1 июля 2018 года основная часть субъектов предпринимательской деятельности обязаны перейти на обслуживание клиентов с применением контрольно-кассовых регистраторов. На данный момент одним из самых массовых видов бизнеса является перевозка пассажиров на такси. Даже в маленьких городах присутствует от пяти таких организаций. В условиях кризиса бизнес такси и работа в такси позволяют зарабатывать приличные деньги. Сомнения в том, нужна ли онлайн касса для такси, развенчивают санкции, закреплённые в российских законах. Работа в тени, с надеждой на возможность договориться и решить вопрос, не приведут к успешному бизнесу.
Сроки перехода на онлайн кассы для такси
Российский закон закрепляет, что ИП и юридические лица, оказывающие услуги населению, обязаны установить онлайн кассы для такси с 01.07.2018. Перевозка людей в такси относится к категории услуг. Льгот и отсрочек по применению ККТ для предпринимателей в данной сфере не предусмотрено.
Где может быть установлена касса
Работа по перевозке пассажиров производится не в главном офисе организации, а непосредственно в транспортном средстве. Согласно действующему законодательству, время между оплатой денежных средств и выводом на печать чека не должно превышать пяти минут. В случае нарушения этого требования, на перевозчика оформляется штраф.
Нужны ли документы на онлайн кассу для такси, чтобы работать водителю, решает собственник организации. Многое зависит от условий, по которым оформлен таксист, и места нахождения кассового аппарата.
Важно! Если перевозка пассажиров производится по предварительному заказу и заказчик имеет возможность получить чеки в главном офисе транспортной компании в течение 5 минут после оказанной услуги, разрешается установить ККР по месту оформления документа.
Единственной законной возможностью для таксистов работы без эксплуатации автономной кассы является деятельность в одном из агрегаторов нового сегмента рынка. В случае приёма заказа на сайт «Яндекс-такси», платёжным агентом становится ООО «Яндекс». Эта организация получает денежные средства за оказанную услугу, выписывает онлайн-квитанцию и отправляет по адресу электронной почты клиента.
Важно! При регистрации контрольно-кассового регистратора в налоговой инспекции обязательно необходимо указать, что она будет использоваться в автомобиле.
Штрафы за отсутствие онлайн кассы
Штрафные санкции для нарушителей закона установлены в Кодексе об административных нарушениях Российской Федерации. Санкции распределяются на несколько видов: по субъектам и по видам.
По субъектам наложения санкции применяются к индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам. По видам санкции подразделяются на денежные (штраф), превентивные (предупреждение) и запрет на осуществление деятельности (самая строгая мера к злостным нарушителям).
Юридические лица в сфере перевозок подвергаются более серьёзным наказаниям, чем ИП. Наиболее существенным наказаниям подлежат предприниматели, которые не установили контрольно-кассовый регистратор. Если нарушение выявлено в первый раз, индивидуальные предприниматели должны заплатить штраф в размере от 25 до 50 процентов от всей выручки, которая не зафиксирована по кассе. Юридические лица могут полностью лишиться заработанных денег. По определению суда штраф достигает 100% доходов. При повторном выявлении подобного нарушения в течение года, в отношении виновных выносится запрет на осуществление данной деятельности на 90 дней. Должностные лица и водители могут быть лишены права занимать определённые должности и осуществлять перевозку пассажиров сроком от одного до двух лет.
Другие нарушения законодательства в сфере ККР связаны с неправильной работой автономной кассы и не являются критическими. За недостоверную работу кассового аппарата с виновной стороны взыскивается штраф в размере до 3000 или 10000 (если это юридическое лицо) рублей. Аналогичным образом наказывается проступок непредоставления, несвоевременного или ошибочного предоставления данных в налоговую инспекцию.
Законодательство в сфере оказания услуг населению предусматривает выдачу клиентам чека или специального бланка строгой отчётности.
Важно! Бланк строгой отчётности, который выдаётся в автомобиле, должен соответствовать требованиям законодательства и включать в себя также сведения о системе налогообложения и форме расчётов, адрес интернет-портала оператора фискальных данных и полное наименование услуги.
В случае нарушения требований закона о выдаче чека или БСО, на виновную сторону налагается штраф в размере 2000 или 10000 (на юридическое лицо) рублей.
Обзор оптимальных кассовых аппаратов для такси
Из отечественных вариантов автономных касс лучшим является Меркурий 185Ф. Данный прибор наиболее прост в использовании, не требует подключения к интернету, работает на аккумуляторе, который можно дома зарядить на срок до 30 часов. Также аппарат имеет небольшой размер и вес около 400 граммов, что имеет значения для оборудования в автомобиле. Демократичной является цена Меркурия – 13500 – 16000 рублей. При необходимости, есть возможность покупки других моделей Меркурия.
Среди зарубежных аналогов выделяется серия АТОЛ. Единственным недостатком этих приборов для работы в машинах является громоздкость. В остальном аппарат с момента покупки готов для эксплуатации. Преимуществом АТОЛа является встроенный фискальный накопитель, зарегистрированный в налоговой инспекции. Также АТОЛ 90Ф и АТОЛ 60Ф непосредственно направляют сведения об оказанной услуге в налоговую, формируют отчётность и анализируют деятельность всего таксопарка.
Однако лучший вариант автономной кассы для работы такси – модуль-касса «Яндекс. ОФД». Преимуществом данного прибора является включение в него всего, что нужно для функционирования бизнеса. В него встроен фискальный накопитель на 13 месяцев. Компания заключила договор с ОФД, сама перечисляет средства по соглашению и отсылает квитанции клиентам. Цена вопроса – 22000 рублей плюс 1500 рублей каждый месяц за оплату услуг ООО «Яндекс».
Позиции прибыльного бизнеса по перевозке пассажиров на такси изменились после 1 июля 2018 года. С этого времени в автомобилях необходимо устанавливать контрольно-кассовые регистраторы, по которым осуществляются все расчётные операции. За нарушение соответствующего законодательства установлены штрафы и запрет на осуществление предпринимательской деятельности. Однако вступление в силу закона о ККР упрощает ведение бизнеса и выводит пассажирские перевозки из тени.
На рынке предлагаются множество видов ККР, способных удовлетворить самым притязательным требованиям. Автономные кассы системы Меркурий наиболее подходят для работы частным лицам или индивидуальным предпринимателям с небольшим количеством автомобилей. Для крупных компаний предлагается установка фискальных регистраторов серии АТОЛ. В лучшем положении оказываются таксисты, сотрудничающие с Яндекс и Uber, которым не нужно ничего менять. Специалисты этих фирм устанавливают собственные приборы в автомобилях, обеспечивают их функционирование и комфортную работу своим таксистам.
Закон № 290-ФЗ обязал все компании в сфере услуг перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2018 г. Это требование коснулось и служб такси.
В какой срок нужно установить онлайн-кассу по новому закону?
Установка онлайн-касс обязательна с 1 июля 2018 г., но поправки в закон, вступившие в силу 27.11.2017 г, отодвинули этот срок для некоторых юрлиц и ИП. Отсрочка до 1 июля 2019 г. предоставляется:
- Организациям и ИП на ЕНВД, перевозящим пассажиров и грузы и имеющим на балансе до 20 машин (п.п.1 п.7.1 ст.7 закона 290-ФЗ).
- ИП на патенте, перевозящим пассажиров на автомобилях (п.п.3 п.7.1 ст.7 закона 290-ФЗ).
- Организациям и ИП, оказывающим услуги населению и работающим по ОСНО, УСН (п.8 ст.7 закона 290-ФЗ).
Выдача бланка строгой отчетности (БСО) по просьбе клиента все еще обязательна. При этом до завершения льготного периода сохраняются прежние требования к БСО:
- изготовление типографским способом;
- заполнение в двух экземплярах или с отрывным талоном;
- хранение копий или корешков бланка компанией в течение 5 лет.
Какую кассовую технику выбрать для такси?
С 1 июля 2019 г. требования к оформлению чека онлайн-кассы и БСО станут одинаковыми. Поэтому каждая компания в сфере такси должна купить онлайн-кассу либо автоматизированную систему для печати БСО. Однако в реестре разрешенной ККТ нет подобных систем. Стоит выбирать их уже работающих онлайн-касс.
Для выдачи чека сразу после поездки подойдет небольшая автономная касса с аккумулятором. Чтобы сведения о расчетах передавались в онлайн-режиме в ОФД и затем в налоговую, требуется подключение устройства к мобильному интернету.
При регистрации в ФНС следует указать применение кассы в автомобиле. В графу чека «адрес (место) покупки» вписываются название и госномер машины такси.
Как вернуть часть денег за онлайн-кассу?
ИН на ЕНВД и патенте вправе оформить налоговый вычет при покупке любого количества онлайн-касс. Есть лишь ограничение по сумме – 18 000 руб. за ККТ.
Вычет предоставляется с квартала, в котором ККТ поставили на учет в ФНС:
- если касса куплена в 2018 г., вычет можно получить в 2018 г. и в 2019 г.;
- если в I или II квартале 2019 г. – с момента регистрации до конца года;
- если после 1 июля 2019 г. – вычет не предоставляется.
Размер выплат зависит от уплаченных налогов. Предприниматель на ЕНВД включает затраты на онлайн-кассу в ежеквартальную декларацию, уменьшая сумму налога. ИП на патенте пишет заявление на снижение налоговых выплат и не платит за патент в пределах вычета или подает заявление на возврат после уплаты налога. Таким образом, при небольшой сумме патента или низком налоге на вмененный доход выгоднее поторопиться с покупкой онлайн-кассы.
Ответим односложно: да, нужна. С 1 июля 2019 года все перевозчики, оказывающие платные услуги, попадут под действие Федерального закона "О применении контрольно-кассовой техники". Это означает, что каждая машина должна быть оборудована онлайн-кассой. Касса будет отправлять информацию о продаже товаров и услуг через ОФД в налоговую, а клиентам сразу после оплаты станут выдавать чек. Это изменение коснется кондукторов, водителей, операторов грузоперевозок и служб такси.
Такое нововведение, прежде всего, направлено на сокращение нелегальных перевозок и увеличение безопасности при поездках на такси.. Ведь многие недобросовестные перевозчики просто не захотят соответствовать новым требованиям закона.
Обязанность приобретать онлайн-кассы ложится на перевозчиков - таксопарки и ИП. Интернет-агрегаторы пользоваться онлайн-кассами практически не обязаны.
Приобретайте онлайн кассы вовремя и работайте по закону! Тогда не придется платить штрафы и вы будьте впереди ваших конкурентов.
Какую онлайн кассу для такси выбрать?
Естественно, кассовый аппарат в автомобиль должен быть портативным. К таким ККТ относятся мобильные кассы и смарт-терминалы. Работают они от аккумулятора, автономной работы хватает от 8 часов. Заряжать кассу можно, как и смартфон, от прикуривателя в автомобилях. Онлайн-кассы для такси имеют малогабаритные размеры, встроенную печать чеков. Оснащены интерфейсами связи, чтобы через Wi-FI или сим-карту передавать данные о пробитых чеках. Все кассы имеют порты входа, для подключения дополнительного оборудования.
Рассказать и подобрать кассу для такси помогут высококвалифицированные менеджеры АСЦ "Фиджи-Сервис".
Позвоните по телефону +7 499 653-57-73
и Вы получите все ответы на вопросы о покупке и подключению онлайн-кассы для такси.
Или можно оставить заявку на консультацию в форме ниже. Наши менеджеры с удовольствием ответят на все вопросы.